PLAN+FINANCIERO+TOURIST-GPS


 * VERSION ESPAÑOLA** **ENGLISH VERSION**


 * PRESENTACIÓN VIABILIDAD ENTORNO PLAN DE MARKETING PLAN FINANCIERO**

En este enlace se encuentra la hoja de cálculo de nuestro plan financiero, en el que se muestra con gran detalle: Inversiones, Precios y Margenes, Salarios, Costes Fijos y Rentabilidad, Balance, VAN, Resultados, Aplicación de Fondos, Tesorería y Ratios. Podrá realizar con el archivo original cuantas simulaciones quiera

Las inversiones previstas son las siguientes:

 * **INMOVILIZADO MATERIAL** || **INVERSIÓN** || **AMORT ANUAL** || **CUOTA AMORT** ||
 * TERRENOS ||  || 0,00% || 0,00 ||
 * CONSTRUCCIONES ||  || 20,00% || 0,00 ||
 * MAQUINARIA ||  || 20,00% || 0,00 ||
 * HERRAMIENTAS ||  || 20,00% || 0,00 ||
 * MOBILIARIO || 1.500,00 || 20,00% || 300,00 ||
 * EQUIPOS INFORMÁTICOS || 2.000,00 || 40,00% || 800,00 ||
 * ELEMENTOS DE TRANSPORTE ||  || 20,00% || 0,00 ||
 * OTRO ||  || 20,00% || 0,00 ||
 * TOTAL || 3.500,00 ||  || 1.100,00 ||
 * **INMOVILIZADO INMATERIAL** ||  ||   ||   ||
 * PROPIEDAD INDUSTRIAL ||  || 20,00% || 0,00 ||
 * INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO || 10.000,00 || 50,00% || 5.000,00 ||
 * LEASING ||  || 20,00% || 0,00 ||
 * OTRO ||  || 20,00% || 0,00 ||
 * TOTAL || 10.000,00 ||  || 5.000,00 ||

Nuestras previsiones de ventas son:
|| **//AÑO 1 //** || **//AÑO 2 //** || **//AÑO 3 //** || **//AÑO 4 //** || **//AÑO 5 //** || || **//AÑO 1 //** || **//AÑO 2 //** || **//AÑO 3 //** || **//AÑO 4 //** || **//AÑO 5 //** ||
 * 
 * **PRECIO INSERCIÓN PUBLICITARIA** || 200 || 200 || 200 || 200 || 200 ||
 * **COSTE VARIABLE VENTAS ** || 20 || 20 || 20 || 20 || 20 ||
 * **UNIDADES VENDIDAS** || 1200 || 1560 || 2028 || 2636,4 || 3427,32 ||
 * 
 * **//PREVISIÓN DE VENTAS //** || 240.000,00 || 312.000,00 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">405.600,00 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">527.280,00 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">685.464,00 ||
 * **//<span style="color: rgb(0, 0, 0);">COSTES VARIABLES VENTAS //** || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">24.000,00 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">31.200,00 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">40.560,00 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">52.728,00 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">68.546,40 ||
 * **<span style="color: rgb(0, 0, 0);">MARGEN ** || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">216.000,00 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">280.800,00 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">365.040,00 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">474.552,00 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">616.917,60 ||
 * **<span style="color: rgb(128, 0, 0);">EMPLEADOS ** || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">2 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">2 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">2 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">2 || <span style="color: rgb(0, 0, 0);">2 ||
 * **OTROS INGRESOS** ||  ||   ||   ||   ||   ||
 * Ingresos Instituciones en concepto desarrollo || 10000 || 10000 || 10000 || 10000 || 10000 ||
 * Ingresos descargas privadas || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 ||
 * //Nº descargas// || 500 || 500 || 500 || 500 || 500 ||
 * //Precio descarga// || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 ||
 * OTROS INGRESOS POR PROYECTO || 10000 || 10000 || 10000 || 10000 || 10000 ||
 * Nº PROYECTOS || 4 || 5,2 || 6,76 || 8,79 || 11,42 ||
 * OTROS INGRESOS || 40000 || 52000 || 67600 || 87880 || 114244 ||
 * **PRECIO INSERCIÓN PUBLICITARIA** || 200 || 200 || 200 || 200 || 200 ||
 * INSERCIONES POR PROYECTO || 300 || 300 || 300 || 300 || 300 ||
 * TOTAL INSERCIONES || 1200 || 1560 || 2028 || 2636,4 || 3427,32 ||
 * INGRESOS PUBLICIDAD || 240000 || 312000 || 405600 || 527280 || 685464 ||
 * **TOTAL INGRESOS** || **280000** || **364000** || **473200** || **615160** || **799708** ||
 * CRECIMIENTO ANUAL || 30,00% ||  ||   ||   ||   ||

Nuestra estructura de costes fijos prevista es:
|| ||  ||  ||  || ||  ||  ||  ||  ||  || ||  ||  ||  ||  || ||  || 0,00 || 0,00 || 0,00 || 0,00 || ||  || 0,00 || 0,00 || 0,00 || 0,00 ||
 * **//__ COSTES FIJOS __//** || ** AÑO 1 ** || ** AÑO 2 ** || ** AÑO 3 ** || ** AÑO 4 ** || ** AÑO 5 ** ||
 * AMORTIZACIONES || 6.100,00 || 6.100,00 || 6.100,00 || 6.100,00 || 6.100,00 ||
 * PERSONAL || 68.112,00 || 71.517,60 || 75.093,48 || 78.848,15 || 82.790,56 ||
 * TRIBUTOS ||
 * GASTOS FINANCIEROS || 600,00 || 600,00 || 600,00 || 600,00 || 600,00 ||
 * ** SERVICIOS EXTERIORES: ** ||
 * ELECTRICIDAD || 3.600,00 || 3.780,00 || 3.969,00 || 4.167,45 || 4.375,82 ||
 * ALQUILER || 12.000,00 || 12.600,00 || 13.230,00 || 13.891,50 || 14.586,08 ||
 * PUBLICIDAD || 18.000,00 || 18.900,00 || 19.845,00 || 20.837,25 || 21.879,11 ||
 * OTROS || 5.000,00 || 5.250,00 || 5.512,50 || 5.788,13 || 6.077,53 ||
 * TOTAL SERVICIOS EXTERIORES || 38.600,00 || 40.530,00 || 42.556,50 || 44.684,33 || 46.918,54 ||
 * ** TOTAL COSTES FIJOS ** || 113.412,00 || 118.747,60 || 124.349,98 || 130.232,48 || 136.409,10 ||
 * PRECIO VENTA || 200,00 || 200,00 || 200,00 || 200,00 || 200,00 ||
 * COSTE VARIABLES VENTAS || 20,00 || 20,00 || 20,00 || 20,00 || 20,00 ||

El análisis del punto muerto puede ilustrarse con la siguiente imagen:


El proyecto es seguro, rentable estando las previsiones de ventas muy alejadas del punto muerto.

**El balance inicial previsto es como sigue:**

 * ||  || BALANCE DE SITUACIÓN ||   ||   ||   ||
 * || ACTIVO ||  ||   || PASIVO ||   ||
 * **A) ACTIVO NO CORRIENTE** ||  || 13.500,00 || **A) PATRIMONIO NETO** ||   || 25.000,00 ||
 * I Inmov Intangible ||  || 10.000,00 || A1 Fondos propios ||   || 25.000,00 ||
 * II Inmov Mat ||  || 3.500,00 || A2 Ajustes por cambios de valor ||   ||   ||
 * III Inver Inmobiliarias ||  ||   || A3 Subvenciones ||   ||   ||
 * IV Inver. empresas grupo ||  ||   || **B) PASIVO NO CORRIENTE** ||   || 10.000,00 ||
 * V Inver financieras lp ||  ||   || I Provisiones lp ||   ||   ||
 * VI Activos impuestos diferidos ||  ||   || II Deudas a largo plazo ||   || 10.000,00 ||
 * **B) ACTIVO CORRIENTE** ||  || 21.500,00 || III Deudas con emp grupo lp ||   ||   ||
 * I Act no corrientes a la venta ||  ||   || IV Pasivos por impuesto diferido ||   ||   ||
 * II Existencias ||  || 0,00 || **C) PASIVO CORRIENTE** ||   || 0,00 ||
 * III Deudores ||  || 0,00 || I Pasivos vinculado con activos a la venta ||   ||   ||
 * IV Inv emp grupo cp ||  ||   || II Provisiones cp ||   ||   ||
 * V Inv fin cp ||  ||   || III Deudas cp ||   ||   ||
 * VI Periodificaciones ||  ||   || IV Deudas emp grupo cp ||   ||   ||
 * VII Efectivo ||  || 21.500,00 || V Acreedores comerciales ||   || 0,00 ||
 * ||  ||   || VI Periodificaciones ||   ||   ||
 * TOTAL ACTIVO ||  || 35.000,00 || TOTAL PASIVO ||   || 35.000,00 ||
 * TOTAL ACTIVO ||  || 35.000,00 || TOTAL PASIVO ||   || 35.000,00 ||
 * TOTAL ACTIVO ||  || 35.000,00 || TOTAL PASIVO ||   || 35.000,00 ||
 * TOTAL ACTIVO ||  || 35.000,00 || TOTAL PASIVO ||   || 35.000,00 ||
 * TOTAL ACTIVO ||  || 35.000,00 || TOTAL PASIVO ||   || 35.000,00 ||
 * TOTAL ACTIVO ||  || 35.000,00 || TOTAL PASIVO ||   || 35.000,00 ||

Los resultados previstos durante los cinco primeros años son:
|| <span style="color: rgb(255, 255, 255);"> || <span style="color: rgb(255, 255, 255);"> || <span style="color: rgb(255, 255, 255);"> || <span style="color: rgb(255, 255, 255);"> || || <span style="color: rgb(255, 255, 255);"> || <span style="color: rgb(255, 255, 255);"> || <span style="color: rgb(255, 255, 255);"> || <span style="color: rgb(255, 255, 255);"> || <span style="color: rgb(255, 255, 255);"> || || <span style="color: rgb(255, 255, 255);">AÑO 1 || <span style="color: rgb(255, 255, 255);">AÑO 2 || <span style="color: rgb(255, 255, 255);">AÑO 3 || <span style="color: rgb(255, 255, 255);">AÑO 4 || <span style="color: rgb(255, 255, 255);">AÑO 5 ||
 * **<span style="color: rgb(255, 255, 255);">RESULTADOS ** || <span style="color: rgb(255, 255, 255);">
 * <span style="color: rgb(255, 255, 255);">
 * <span style="color: rgb(255, 255, 255);">
 * **<span style="color: rgb(0, 0, 0);">VENTAS ** || 240.000,00 || 312.000,00 || 405.600,00 || 527.280,00 || 685.464,00 ||
 * **<span style="color: rgb(0, 0, 0);">COSTE VENTAS ** || 24.000,00 || 31.200,00 || 40.560,00 || 52.728,00 || 68.546,40 ||
 * **<span style="color: rgb(0, 0, 128);">MARGEN COMERCIAL ** || 216.000,00 || 280.800,00 || 365.040,00 || 474.552,00 || 616.917,60 ||
 * **<span style="color: rgb(0, 0, 128);">GASTOS DE PERSONAL ** || 68.112,00 || 71.517,60 || 75.093,48 || 78.848,15 || 82.790,56 ||
 * **<span style="color: rgb(0, 0, 128);">SERVICIOS EXTERIORES ** || 38.600,00 || 40.530,00 || 42.556,50 || 44.684,33 || 46.918,54 ||
 * **<span style="color: rgb(0, 0, 128);">AMORTIZACIONES ** || 6.100,00 || 6.100,00 || 6.100,00 || 6.100,00 || 6.100,00 ||
 * **<span style="color: rgb(0, 0, 128);">TRIBUTOS ** || 0,00 || 0,00 || 0,00 || 0,00 || 0,00 ||
 * **//<span style="color: rgb(0, 0, 0);">BAIT //** || 103.188,00 || 162.652,40 || 241.290,02 || 344.919,52 || 481.108,50 ||
 * **//<span style="color: rgb(0, 0, 0);">GASTOS FINANCIEROS //** || 600,00 || 600,00 || 600,00 || 600,00 || 600,00 ||
 * **<span style="color: rgb(0, 0, 128);">BAT ** || 102.588,00 || 162.052,40 || 240.690,02 || 344.319,52 || 480.508,50 ||
 * **<span style="color: rgb(0, 0, 128);">IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS ** || 35.905,80 || 56.718,34 || 84.241,51 || 120.511,83 || 168.177,97 ||
 * **<span style="color: rgb(0, 0, 128);">BENEFICIO NETO ** || 66.682,20 || 105.334,06 || 156.448,51 || 223.807,69 || 312.330,52 ||

Las previsiones de tesorería para el primer año son las siguientes:

 * **PRESUPUESTO DE TESORERIA** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * || **MES 1** || **MES 2** || **MES 3** || **MES 4** || **MES 5** || **MES 6** || **MES 7** || **MES 8** || **MES 9** || **MES 10** || **MES 11** || **MES 12** || **TOTALES** ||
 * **SALDO INICIAL** || **35.000,00** || **13.509,05** || **9.285,33** || **8.630,83** || **11.545,57** || **18.029,54** || **25.022,74** || **32.925,44** || **50.117,10** || **70.877,99** || **76.125,90** || **104.025,26** || **35.000,00** ||
 * **COBROS** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||
 * COBROS DE CLIENTES || 3.076,92 || 6.153,85 || 9.230,77 || 12.307,69 || 15.384,62 || 18.461,54 || 21.538,46 || 24.615,38 || 27.692,31 || 30.769,23 || 33.846,15 || 36.923,08 || 240.000,00 ||
 * IVA REPERCUTIDO || 492,31 || 984,62 || 1.476,92 || 1.969,23 || 2.461,54 || 2.953,85 || 3.446,15 || 3.938,46 || 4.430,77 || 4.923,08 || 5.415,38 || 5.907,69 || 38.400,00 ||
 * **TOTAL COBROS** || **3.569,23** || **7.138,46** || **10.707,69** || **14.276,92** || **17.846,15** || **21.415,38** || **24.984,62** || **28.553,85** || **32.123,08** || **35.692,31** || **39.261,54** || **42.830,77** || **278.400,00** ||
 * **PAGOS** ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   || 0,00 ||
 * INVERSIONES || 13.500,00 ||  ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   ||   || 13.500,00 ||
 * PAGOS A PROVEEDORES || 2.000,00 || 2.000,00 || 2.000,00 || 2.000,00 || 2.000,00 || 2.000,00 || 2.000,00 || 2.000,00 || 2.000,00 || 2.000,00 || 2.000,00 || 2.000,00 || 24.000,00 ||
 * SUELDOS Y SALARIOS || 3.114,00 || 3.114,00 || 3.114,00 || 3.114,00 || 3.114,00 || 6.174,00 || 3.114,00 || 3.114,00 || 3.114,00 || 3.114,00 || 3.114,00 || 6.174,00 || 43.488,00 ||
 * SERVICIOS EXTERIORES || 3.216,67 || 3.216,67 || 3.216,67 || 3.216,67 || 3.216,67 || 3.216,67 || 3.216,67 || 3.216,67 || 3.216,67 || 3.216,67 || 3.216,67 || 3.216,67 || 38.600,00 ||
 * PRÉSTAMOS || 234,85 || 234,85 || 234,85 || 234,85 || 234,85 || 234,85 || 234,85 || 234,85 || 234,85 || 234,85 || 234,85 || 234,85 || 2.818,20 ||
 * IVA SOPORTADO || 2.994,67 || 834,67 || 834,67 || 834,67 || 834,67 || 834,67 || 834,67 || 834,67 || 834,67 || 834,67 || 834,67 || 834,67 || 12.176,00 ||
 * IMPUESTOS Y RETENCIONES ||  ||   ||   ||   ||   || 0,00 ||   ||   ||   ||   ||   ||   || 0,00 ||
 * LIQUIDACION IVA ||  ||   ||   || 0,00 ||   ||   || 3.170,46 ||   ||   || 9.311,38 ||   ||   ||   ||
 * RETENCION IRPF || 0,00 || 594,00 || 594,00 || 594,00 || 594,00 || 594,00 || 1.134,00 || 594,00 || 594,00 || 594,00 || 594,00 || 594,00 || 7.074,00 ||
 * CUENTAS CON SEG. SOCIAL || 0,00 || 1.368,00 || 1.368,00 || 1.368,00 || 1.368,00 || 1.368,00 || 1.368,00 || 1.368,00 || 1.368,00 || 1.368,00 || 1.368,00 || 1.368,00 || 15.048,00 ||
 * PAGOS FRACCIONADOS IRPF ||  ||   ||   || 0,00 ||   ||   || 2.009,28 ||   ||   || 9.770,83 ||   ||   || 11.780,11 ||
 * **TOTAL PAGOS** || **25.060,18** || **11.362,18** || **11.362,18** || **11.362,18** || **11.362,18** || **14.422,18** || **17.081,92** || **11.362,18** || **11.362,18** || **30.444,40** || **11.362,18** || **14.422,18** || **180.966,16** ||
 * **SALDO NETO** || **-21.490,95** || **-4.223,72** || **-654,49** || **2.914,74** || **6.483,97** || **6.993,20** || **7.902,69** || **17.191,66** || **20.760,89** || **5.247,91** || **27.899,35** || **28.408,59** || **97.433,84** ||
 * **SALDO FINAL** || **13.509,05** || **9.285,33** || **8.630,83** || **11.545,57** || **18.029,54** || **25.022,74** || **32.925,44** || **50.117,10** || **70.877,99** || **76.125,90** || **104.025,26** || **132.433,84** || **132.433,84** ||
 * **SALDO FINAL** || **13.509,05** || **9.285,33** || **8.630,83** || **11.545,57** || **18.029,54** || **25.022,74** || **32.925,44** || **50.117,10** || **70.877,99** || **76.125,90** || **104.025,26** || **132.433,84** || **132.433,84** ||

Los ratios previstos son:

 * **RATIOS** || **AÑO 1** || **AÑO 2** || **AÑO 3** || **AÑO 4** || **AÑO 5** ||
 * **AUTOFINANCIACIÓN** || 71,43% ||  ||   ||   ||   ||
 * **LIQUIDEZ** ||  ||   ||   ||   ||   ||
 * **RATIOS DE RESULTADOS** ||  ||   ||   ||   ||   ||
 * ROTACIÓN DE VENTAS || 1777,78% || 2311,11% || 3004,44% || 3905,78% || 5077,51% ||
 * MARGEN || 43,00% || 52,13% || 59,49% || 65,41% || 70,19% ||
 * BAT/BAIT || 99,42% || 99,63% || 99,75% || 99,83% || 99,88% ||
 * ACTIVO/CAPITAL || 140,00% || 140,00% || 140,00% || 140,00% || 140,00% ||
 * B/BAT || 65,00% || 65,00% || 65,00% || 65,00% || 65,00% ||
 * **RENTABILIDAD ECONOMICA** || 764,36% || 1204,83% || 1787,33% || 2554,96% || 3563,77% ||
 * **RENTABILIDAD FINANCIERA** || 1063,88% || 1680,54% || 2496,04% || 3570,72% || 4983,05% ||
 * **RENTABILIDAD FINAL** || 691,52% || 1092,35% || 1622,43% || 2320,97% || 3238,98% ||
 * **RENTABILIDAD FINAL** || 691,52% || 1092,35% || 1622,43% || 2320,97% || 3238,98% ||

**VERSION ESPAÑOLA** **ENGLISH VERSION**


 * PRESENTACIÓN VIABILIDAD ENTORNO PLAN DE MARKETING PLAN FINANCIERO**